ఇన్కమింగ్ అండ్ అవుట్గోయింగ్ నగదు ఆదేశాలు: రిజిస్ట్రేషన్ ఆర్డర్, నింపి నియమాలు మరియు నమూనా

выступают в качестве первичных документов. ఇన్కమింగ్ అండ్ అవుట్గోయింగ్ నగదు ఆదేశాలు ప్రాధమిక పత్రాలుగా పనిచేస్తాయి. వారు నిధుల జారీ మరియు రసీదుతో సంబంధం ఉన్న ఆర్థిక లావాదేవీలను నిర్ధారించారు. производится по определенным правилам. ఇన్కమింగ్ మరియు అవుట్గోయింగ్ నగదు ఆర్డర్లు రిజిస్ట్రేషన్ కొన్ని నియమాలు ప్రకారం తయారు చేస్తారు. ప్రాథమిక సూచనలను పరిశీలిద్దాము.

ఎక్స్పెండబుల్ మరియు ఇన్కమింగ్ క్యాష్ ఆర్డర్: రూపం

నగదు అందుకున్నప్పుడు, ఆపరేటర్ సరైన సమాచారాన్ని KO-1 రూపంలో చేస్తుంది, మరియు KO-2 జారీ చేసినప్పుడు. осуществляется так, чтобы специалисты, проверяющие документы, смогли четко понять их содержание. ఇన్కమింగ్ మరియు అవుట్గోయింగ్ నగదు ఆర్డర్లను పూరించడం జరుగుతుంది, తద్వారా పత్రాలను తనిఖీ చేసే నిపుణులు వారి కంటెంట్ను స్పష్టంగా అర్ధం చేసుకోగలరు. అన్ని తప్పనిసరి వివరాలు కాగితం లో ఎంటర్. вписывается основание, по которым они составляются. ఇన్కమింగ్ మరియు అవుట్గోయింగ్ నగదు ఆదేశాలు లో, వారు డ్రా చేయబడిన ఆధారం వ్రాయబడి ఉంటుంది. వారు జతచేసిన (దానితో పాటు) పత్రాలను జాబితా చేస్తారు.

స్వల్ప

подписываются ответственным сотрудником непосредственно после совершения соответствующей операции. సంబంధిత ఆపరేషన్ నిర్వహించిన వెంటనే ఇన్కమింగ్ మరియు అవుట్గోయింగ్ నగదు ఆదేశాలు బాధ్యత ఉద్యోగి చేత సంతకం చేయబడుతుంది. వారికి జత చేసిన పత్రాలు స్టాంపుతో లేదా "చెల్లింపు" నోట్తో తిరిగి చెల్లించబడాలి. అదే సమయంలో, సెక్యూరిటీల పునర్వినియోగాన్ని నివారించడానికి తేదీ తప్పనిసరిగా ఉంచాలి. не допускается вносить никаких исправлений, даже если они оговорены. ప్రస్తుత నియమాల ప్రకారం, ఇన్కమింగ్ మరియు అవుట్గోయింగ్ నగదు ఆర్డర్లలో ఏ దిద్దుబాట్లు అనుమతించబడతాయో, వారు నిర్దేశించినప్పటికీ.

KO-1 ఫారం

ఒక కాపీని రసీదు క్రమంలో పూరించండి. ఈ రూపం 2 విభాగాలను కలిగి ఉంటుంది. మొదటిది ప్రత్యక్ష రశీదు, రెండవది రసీదు - రసీదు. తరువాతి నిధులను అందించిన వ్యక్తికి జారీ చేయబడుతుంది. "స్థాపన" పంక్తి ఆపరేషన్ యొక్క కంటెంట్ను ప్రదర్శిస్తుంది. ఉదాహరణకు, అది "ఫిబ్రవరి 1, 2017 నాటికి ఖాతా నెంబర్ 321 చెల్లింపు" కావచ్చు. VAT ఫీల్డ్ "చేర్చడం" ఫీల్డ్లో చేర్చబడింది. మొత్తం బొమ్మలు సూచించబడ్డాయి. పన్ను అందించకపోతే, మీరు "VAT లేకుండా" రాయాలి. "అప్లికేషన్" ఫీల్డ్ ఆర్డర్తో పాటు పత్రాలను జాబితా చేస్తుంది. నిధుల వనరు మీద ఆధారపడి కరస్పాండెంట్ ఖాతా ఉంచుతుంది. ఉపవిభాగపు కోడ్ సంస్థ యొక్క ప్రత్యేక నిర్మాణ విభాగాల ఆపరేటర్లచే సూచించబడుతుంది. సెల్ "డెబిట్" ప్రణాళిక ప్రకారం నగదు ఖాతాను కలిగి ఉండాలి. ద్వారా నంబరింగ్ పత్రాలు, ఒక సంవత్సరం సెట్. రూపంలో సంఖ్య లేదా క్రమబద్దీకరించిన సంకేతాలు వ్రాయబడవు. నిర్దేశిత ఆధారాలు OKPO. సమాచారం రాష్ట్ర గణాంకాల యొక్క శరీరం జారీ చేసిన సర్టిఫికేట్కు అనుగుణంగా సూచించబడుతుంది. సంస్థ యొక్క పేరులో అదే రూపంలో ఉన్నట్లు సూచించబడుతుంది. కంపెనీ విశ్లేషణల సంకేతాలను ఆమోదించినట్లయితే, ఆర్డర్ వాటిని నిర్దేశించాలి. పత్రం ఒక "లక్ష్యం" గడి ఉంది. ఇది సముచిత ఫైనాన్సింగ్తో లాభాపేక్షలేని సంస్థలు మాత్రమే నిండి ఉంటుంది.

ధ్రువీకరణ యొక్క లక్షణాలు

అకౌంటింగ్ విభాగంలో ఒక రసీదు ఉంచబడుతుంది. పత్రాన్ని సందర్శించడానికి అధికారం లేని నిపుణులు లేకుంటే, ఆ సంస్థ యొక్క సంస్థ అది చేస్తుంది. అతని ఆదేశాల ద్వారా సంస్థ యొక్క డైరెక్టర్ మరో ఉద్యోగికి ఆర్డర్లు సంతకం చేయడానికి బాధ్యతను విధించవచ్చు. ఈ సందర్భంలో, తల తన అభ్యర్థిత్వంపై ప్రధాన అకౌంటెంట్తో అంగీకరించాలి. составляются и подписываются им же. ఎంటర్ప్రైజ్ డైరెక్టర్ స్వతంత్రంగా ఆర్థిక లావాదేవీలను నిర్వహించినట్లయితే, వచ్చే ఇన్కమింగ్, అవుట్గోయింగ్ నగదు ఆదేశాలు, నగదు పుస్తకం సంకలనం చేయబడి అతనిని సంతకం చేస్తారు.

సీల్ సీలింగ్

ముద్రను "MP" మార్క్తో రూపం యొక్క భాగాన ఉంచాలి. మరియు రసీదుని పట్టుకోండి. చట్టం ముద్రణ కోసం ప్రత్యేక నియమాలను అందించదు. ఆచరణలో, రసీదులలో - ప్రధాన భాగంలో 60%, మరియు 40% కలిగి ఉండటం ఆచారం. ఆగష్టు 18, 1998 నాటి స్టేట్ స్టాటిస్టిక్స్ కమిటీ నెం .88 యొక్క డిక్రీలో కొన్ని సిఫార్సులు ఇవ్వబడ్డాయి. చట్టం యొక్క ఆపరేటర్ యొక్క ముద్ర మీద ఉంచవలసిన విధుల జాబితాను లెజిస్లేషన్ ఏర్పాటు చేయదు. గతంలో తప్పనిసరిగా భావించిన స్టాంప్ వివరాలు దీనిలో చేర్చడం మంచిది:

1. సంస్థ పేరు (పూర్తి మరియు రష్యన్ లో), సంస్థ మరియు చట్టపరమైన రకం.
2. స్థానం.
3. నమోదు సంఖ్య.

ఇష్యూ పత్రం

ఆర్డర్ కూడా ఒక కాపీని జారీ చేసింది. నివేదిక కోసం ఒక ఉద్యోగికి నిధులను జారీ చేసేటప్పుడు, అతని వ్రాతపూర్వక దరఖాస్తుకు అనుగుణంగా ఫారమ్ను రూపొందించాలి. ఇది ఉచిత రూపంలో ఉంటుంది. అప్లికేషన్ సంస్థ యొక్క తలపై సంతకం చేయాలి. ఇది ఇలా చెబుతోంది:

1. జారీ చేయవలసిన మొత్తం పరిమాణం.
2. టర్మ్.
3. తేదీ.

పత్రం యొక్క కంటెంట్

ఫీల్డ్ "ఫౌండేషన్" నిర్వహిస్తున్న ఆపరేషన్ను సూచిస్తుంది. ఉదాహరణకు, ఇది "02.03.2017 న నివేదిక 123 న overspending తిరిగి ఉంటుంది." "అప్లికేషన్" ఫీల్డ్ ప్రాధమిక మరియు ఇతర పత్రాలను పేర్కొంటుంది. వారి సంఖ్యలు మరియు సంకలనం యొక్క తేదీలు ఇక్కడ ఇవ్వబడ్డాయి. అనువర్తనాలు నిధుల, ఖాతాల జారీ మరియు మొదలైన వాటికి దరఖాస్తు చేసుకోవచ్చు. నమోదు నియమాలు. స్టేట్ స్టాటిస్టిక్స్ కమిటీ నం. 88 ద్వారా తీర్మానం ఆమోదించిన మెథడాలజికల్ సిఫారసులలో కో -2 అందించబడుతుంది. వ్యయ ఆర్డర్కు ఏ దిద్దుబాట్లు చేయటానికి ఇది అనుమతి లేదు. పత్రం కూడా చీఫ్ అకౌంటెంట్, తల లేదా అతని ద్వారా అధికారం పొందిన ఇతర వ్యక్తిచే సంతకం చేయబడుతుంది. పన్ను చట్టం ప్రకారం, ఖర్చులు మరియు ఆదాయాలు లేదా భౌతిక సూచికల రికార్డును ఉంచే పారిశ్రామికవేత్తలు వ్యయ ఆర్డరులను పెంచలేరు.

ఆపరేటర్ యొక్క చర్యలు

ఖర్చు ఆదేశాలు కోసం నిధులు జారీ చేసినప్పుడు, క్యాషియర్ తనిఖీ చేయాలి:

1. తప్పనిసరిగా సంతకాలు ఉండటం మరియు నమూనాలను వారి సమ్మతి.
2. పదాలు మరియు వ్యక్తులలో సూచించబడిన మొత్తాల సమానత్వం.
3. రూపంలో ఉన్న పత్రాల ఉనికి.
4. వర్తింపు పేరు గ్రహీత అందించిన సమాచారం ప్రకారం.

ఆ తరువాత, ఆపరేటర్ అవసరమైన మొత్తాన్ని సిద్ధం చేస్తాడు, స్వీకరించే వ్యక్తికి చెల్లింపు పత్రాన్ని పంపుతాడు. క్రమంలో, గ్రహీత రూబిళ్లు (పదాలలో) మరియు కోపెక్లను (బొమ్మలలో) పేర్కొనాలి. వ్యక్తి తన సంతకం మరియు తేదీని కూడా ఉంచుతాడు. ఆపరేటర్ వండిన డబ్బును లెక్కించాలి. ఈ సందర్భంలో, గ్రహీత క్యాషియర్ ఎలా చేయాలో చూడాల్సిందే. స్వీకరించే సంస్థ కూడా ఆపరేటర్ పర్యవేక్షణలో వాటిని వివరిస్తుంది. దీనిని పూర్తి చేయకపోతే, గ్రహీత తరువాత ఇవ్వబడిన మొత్తానికి క్యాషియర్పై దావా వేయలేరు. ఆ తరువాత, ఆపరేటర్ చెల్లింపు పత్రంలో సంతకం చేయాలి.

ముఖ్యమైన పాయింట్లు

కాషియర్ వేరియంట్ వివరాలను తెలియజేసే వ్యక్తులకు ప్రత్యేకంగా నిధులు సమకూరుస్తుంది. తరువాతి తన గుర్తింపును నిర్ధారిస్తూ ఒక పత్రాన్ని అందిస్తుంది. ప్రాక్సీ ద్వారా సమస్య ఉంటే, పేరు యొక్క సమ్మతి ధృవీకరించడం అవసరం. వారెంట్ లో జాబితా గ్రహీత, ప్రాతినిధ్యం వ్యక్తి గురించి సమాచారం. అసలు లబ్దిదారుడి అధికారం నిర్ధారిస్తూ పత్రం చెల్లింపు రూపంలో జతచేయబడుతుంది. అనేక చెల్లింపులు ప్రాక్సీ లేదా వేర్వేరు సంస్థల్లో చేస్తే, ఒక కాపీని వారెంట్తో జతచేయబడుతుంది. అసలు చివరి సమస్య చేసిన ఆపరేటర్తో అసలు ఉండాలి.

ఇన్కమింగ్, అవుట్గోయింగ్ నగదు ఆదేశాలు కోసం అకౌంటింగ్

పైన సమీక్షించిన డాక్యుమెంట్లను తయారుచేసే సంస్థలలో, నగదుతో కార్యకలాపాలను నియంత్రించడం చేయాలి. . ఇది చేయటానికి, మీరు నగదు రసీదుల లాగ్ ఉంచాలి. వారు ఆపరేటర్కు బదిలీ చేయడానికి ముందు చెల్లింపు రూపాల వివరాలు నమోదు చేస్తాయి. గ్రహీతలకు నిధులను అందించిన తర్వాత, జీతం మరియు ఇతర మొత్తాల మొత్తాల విషయాలకు సంబంధించిన ప్రకటనలపై జారీ చేసిన ఆర్డర్లు పుస్తకం లో నమోదు చేయబడ్డాయి. ఈ స్టేట్ స్టాటిస్టిక్స్ కమిటీ № 88 తీర్మానం ఆమోదించిన డైరెక్టివ్స్లో సంబంధిత నియమం పొందుపరచబడింది.

ఆచరణలో, ప్రశ్న తరచూ తలెత్తుతుంది: ఇన్కమింగ్ మరియు అవుట్గోయింగ్ నగదు ఆర్డర్ల రిజిస్టర్ను తెరిచేందుకు ఏ కాలం అవసరమవుతుంది? చట్టం ఏ సమయంలో పరిమితులు కోసం అందించడం లేదు గమనించాలి. ఈ విషయంలో, జర్నల్ యొక్క ఉపయోగ కాలం యొక్క వ్యవహారాలు అకౌంటెంట్ స్వతంత్రంగా నిర్ణయించబడతాయి. మీరు సంవత్సరానికి, ఒక నెల, ఒక త్రైమాసికం కోసం పుస్తకాన్ని తెరవవచ్చు. సరైన నిర్ణయం తీసుకున్నప్పుడు, లావాదేవీల సంఖ్య పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి.

నియమాలను బద్దలు చేయడానికి బాధ్యత

నగదు కార్యకలాపాలను నిర్వహించడంలో సూచనలు జరపని సంస్థలకు, చట్టం ద్వారా అందించబడిన చర్యలు వర్తింపజేయబడతాయి. వివిధ సూత్రప్రాయ చర్యల ద్వారా బాధ్యత స్థాపించబడింది. వాటిలో - 25.07.2003 న ప్రెసిడెంట్ డిక్రీ నెంబరు 840. అడ్మినిస్ట్రేటివ్ నేరాల కోడ్ యొక్క 15 వ అధ్యాయం యొక్క ఆర్టికల్ 15.1 అందిస్తుంది. నగదుతో నగదు మరియు నగదు లావాదేవీల నిర్వహణకు సంబంధించిన నియమాల ఉల్లంఘన బాధ్యతలను ఇది పరిష్కరిస్తుంది. పరిమితికి మినహాయింపు లేకుండా ఉచితంగా డబ్బు సంపాదించడానికి సూచనలను పాటించక, ప్రతినిధులను కాని, (పాక్షిక లేదా పూర్తి) నిధుల కోసం సెటిల్మెంట్ కోసం ఉద్దేశించిన మొత్తాన్ని మించిపోయినట్లయితే, పరిపాలనా జరిమానా అందించబడుతుంది: 40-50 అధికారులకు కనీస వేతనాలు, సంస్థలకు 400-500 కనీస వేతనం.

నిర్ధారణకు

ఆర్డర్లు చాలా ముఖ్యమైన పని. పైన చెప్పినట్లుగా, పత్రాలు దిద్దుబాట్లు, లోపాలు మరియు మచ్చలు అనుమతించవు. వారి డ్రాఫ్ట్ బాధ్యత ఆపరేటర్లు వారెంట్ కఠినమైన జవాబుదారీతనం యొక్క ఒక రూపం గుర్తుంచుకోవాలి. అందువలన, పత్రాలు పాడుచేయటానికి లేదు. అవసరమైన వివరాలు ఏవీ లేనప్పుడు, నిండిన ఆర్డర్ చెల్లనిదిగా పరిగణించబడుతుంది.